NISAとiDeCoの違い

NISAとiDeCo

資産形成の話になると、必ず名前が挙がる「NISA」と「iDeCo」。 

どちらも“税金が安くなる制度”だけれど、性格はまったく違う。

ざっくり言えば、

• NISAは、いつでも引き出せる自由なお金づくり
• iDeCoは、60歳まで引き出せない老後資金づくり

この違いさえ押さえておけば、制度の全体像はほぼつかめる。

NISAとは？（自由度の高い投資枠）

• 株式や投資信託の運用益が非課税
• いつでも売却・引き出しOK
• 年間最大360万円まで投資可能
• 非課税期間は無期限
• 教育資金、住宅、老後など、目的は自由

とにかく使い勝手が良い。 

「まずはNISAから」と言われるのは、この自由度の高さが理由。

iDeCoとは？（老後資金専用の積立）

• 毎月の掛金が全額所得控除
• 運用益も非課税
• 受取時にも税制優遇あり
• 60歳まで引き出せない
• 老後資金を“強制的に”積み立てる仕組み

節税効果はNISAより強いけれど、自由度は低い。

まとめ

運用益が非課税

通常の投資では、利益に 20.315% の税金がかかる。

■ 例： 10万円の利益 → 約2万円が税金で消える。

でも、

• NISAの利益 → 税金ゼロ
• iDeCoの利益 → 税金ゼロ

掛金が控除（iDeCoだけの特典）

iDeCoの最大のメリットがこれ。

• 毎月の掛金が そのまま所得控除
• 所得税＋住民税が安くなる
• 年間で数万円〜十数万円の節税になることも

■ 例：月1万円をiDeCoに拠出

年間12万円が所得から引かれる。

所得税10%＋住民税10%なら 

12万円 × 20% = 2.4万円の節税

つまり、 

12万円積み立てても、実質負担は9.6万円になる。

どちらも税金面で優遇されているけれど、性格がまったく違う。 

まずはNISAで自由度を確保しつつ、余裕があればiDeCoで節税を取る。 

この組み合わせが一番バランスが良い。